公积金贷款与商业贷款的区别主要体现在以下几个方面：

贷款条件：商业贷款的对象是经资信考察合格，具有还款能力的自然人，一般信用良好，有还款能力的人都可以办理商业贷款；而公积金贷款对象除具备商业贷款所要求的条件之外，还必须是缴存公积金的在职职工，要连续足额缴纳一定的期限，才可以办理。

房屋类型：购买普通住宅，可以使用公积金贷款，但购买商业用房和别墅，不可以使用公积金贷款；而商业贷款，则不受房屋类型的限制。

贷款流程、审批机构：公积金贷款必须先到住房资金管理中心进行申请，接受住房资金管理中心的初审，初审合格后由住房资金管理中心出具证明，方可办理公积金贷款，而商业贷款的流程相对简单。

贷款利率：公积金贷款具有利率低、利息低的特点；商业贷款的利息是商业行为的盈利，而公积金利息则是有政策规定用途，只能用于保障性住房建设。

资金来源：当前公积金贷款管理的主体是各城市的住房公积金管理中心，资金来源是职工个人及所在单位缴存的住房公积金；商业贷款管理的主体是各商业银行，资金来源是各商业银行的自营资金，即银行所吸收的居民或单位存款。

贷款额度：一般来说，商业贷款的贷款额度和额度一般要高于公积金贷款。

还贷方式：公积金贷款和商业贷款的还贷方式也有所不同，公积金贷款可以使用公积金账户内的余额进行抵扣，而商业贷款则需要通过其他方式进行还款。

审批时间和机构：商业贷款的审批时间通常较短，而公积金贷款的审批时间较长，因为公积金贷款需要经过住房资金管理中心的初审。

人群限制：商业贷款面向的是广大符合贷款条件的公众，而公积金贷款则仅限于公积金缴存者。

贷款年限：商业贷款的贷款年限通常较长，而公积金贷款的贷款年限相对较短。

综上所述，公积金贷款和商业贷款各有优劣，借款人应根据自身实际情况和需求来选择合适的贷款方式。