住房公积金贷款风险准备金

一、住房公积金贷款风险准备金的概念

住房公积金贷款风险准备金是住房公积金管理中心为应对可能发生的贷款违约、资金亏损等风险而提前储备的资金。它是一种制度安排，用于弥补住房公积金贷款在发生信用损失、风险事件时的损失，旨在保障住房公积金贷款的安全和稳定2。

二、住房公积金贷款风险准备金的资金来源

其资金主要来源于住房公积金增值收益。《住房公积金财务管理办法》规定，住房公积金增值收益除国家另有规定外，应按下列顺序进行分配：（一）住房公积金贷款风险准备金；（二）上交财政的公积金中心管理费用；（三）城市廉租住房建设补充资金。并且住房公积金增值收益用于建立住房公积金贷款风险准备金的比例不得低于60%，具体比例由各省、自治区、直辖市财政厅（局）确定。也有按不低于年度住房公积金贷款余额的1%核定的情况，从住房公积金增值收益中分配。如陕西省规定：建立住房公积金贷款风险准备金的比例，按不低于住房公积金增值收益60%核定，或不低于当年新增住房公积金贷款的1%核定3。

三、住房公积金贷款风险准备金的计提方式

个人风险准备金：按照个人贷款余额的1%确定，当累计计提的个人贷款风险准备金余额达到个人贷款余额1%时，不再继续计提个人贷款风险准备金1。

项目贷款风险准备金：按照项目贷款余额的4%确定，当累计计提的项目贷款风险准备金余额达到项目贷款余额4%时，不再继续计提项目贷款风险准备金1。

四、住房公积金贷款风险准备金的功能

风险防范：可以用来预防贷款违约风险、信用风险等。当借款人出现违约或信用问题时，风险准备金可以用来弥补损失，保障住房公积金贷款的安全5。

风险补偿：当借款人因不可抗力、意外等原因导致不能按时还款时，风险准备金可以用来帮助借款人弥补还款的不足，避免逾期和信用污点5。

风险转移：可以将贷款风险转移至整个住房公积金系统，降低单个借款人的风险对整个住房公积金系统的影响5。

风险管理：可用来对住房公积金贷款进行风险管理，包括风险评估、风险控制、风险监测等，以确保住房公积金贷款的安全和稳定5。

五、使用住房公积金贷款的相关条件（与风险准备金相关联的部分）

借款人具有完全民事行为能力1。

具有本市城镇正式或有效居留身份1。

具有稳定的经济收入，信用良好，有偿还本息的能力1。

能提供购买自住住房的有效合同或协议1。

具有不低于购买自住住房价值30%以上（可能是首付比例之类的要求）1。