银行贷款利息计算公式详解
一、常见还款方式下的利息计算公式
（一）等额本息还款法
公式：每月还款额 =〔贷款本金×月利率×(1 + 月利率)^n〕÷〔(1 + 月利率)^n - 1〕，其中n为还款总月数。这个公式计算出的每月还款额中包含本金和利息，每月还款额固定，前期利息占比较大，本金占比较小，随着还款次数增加，本金占比逐渐增加，利息占比逐渐减少。在计算利息时，可以先算出每月还款额，然后用每月还款额乘以还款月数得到总还款金额，总还款金额减去贷款本金就是总利息。
示例：假设贷款本金为20万元，贷款期限为20年（240个月），年利率为5%，则月利率 = 5%÷12≈0.42%。根据公式计算每月还款额：
每月还款额
=
〔
200000
×
0.42
%
×
(
1
+
0.42
%
)
240
〕
÷
〔
(
1
+
0.42
%
)
240
−
1
〕
≈
1319.91
（元）
每月还款额
=〔200000×0.42%×(1+0.42%)
240
〕÷〔(1+0.42%)
240
−1〕
≈1319.91（元）
总还款金额 = 1319.91×240 = 316778.4元，总利息 = 316778.4 - 200000 = 116778.4元1
（二）等额本金还款法
公式：每月还款金额 =（贷款本金÷还款月数）+（贷款本金 - 已归还本金累计额）×月利率。每月还款本金固定，利息随着本金的减少而逐月递减，所以每月还款总额逐月递减。
示例：同样贷款本金20万元，贷款期限20年（240个月），年利率5%，则月利率为0.42%。 第一个月还款金额 =（200000÷240）+（200000×0.42%）≈1666.67 + 840 = 2506.67元； 第二个月还款金额 =（200000÷240）+（200000 - 200000÷240）×0.42%≈1666.67+（200000 - 833.33）×0.42%≈2503.14元； 以此类推，可以计算出每个月的还款金额，总利息 = 每月利息之和 =（首月利息 + 末月利息）×还款月数÷2 =（200000×0.42%+（200000 - 200000×（239÷240））×0.42%）×240÷2≈105000元1
二、根据计息方式的利息计算
（一）积数计息法
公式：利息 = 累计计息积数×日利率，其中累计计息积数 = 每日余额合计数。这种计息方法常用于活期存款或某些按日计息的贷款业务。
示例：假设某企业在银行有一笔贷款，每日账户余额如下：第一天10000元，第二天12000元，第三天8000元，日利率为0.05%。则累计计息积数 = 10000 + 12000 + 8000 = 30000元，利息 = 30000×0.05% = 15元2
（二）逐笔计息法
按整年（月）计息公式
计息期为整年（月）的，计息公式为：利息 = 本金×年（月）数×年（月）利率。
示例：贷款本金10万元，贷款期限为3年，年利率为6%，则利息 = 100000×3×6% = 18000元。
有零头天数的计息公式
利息 = 本金×年（月）数×年（月）利率+本金×零头天数×日利率。
示例：贷款本金5万元，贷款期限为2年零30天，年利率为5%，日利率 = 5%÷360≈0.014%。则利息 = 50000×2×5%+50000×30×0.014% = 5000 + 210 = 5210元。
全部化为实际天数计算利息公式
利息 = 本金×实际天数×日利率，每年为365天（闰年366天），每月为当月公历实际天数。
示例：贷款本金8万元，从2024年1月1日到2024年3月31日（非闰年，共90天），日利率为0.03%，则利息 = 80000×90×0.03% = 2160元2
三、特殊情况的利率计算
（一）中长期贷款（期限在一年以上）利率
实行一年一定。贷款（包括贷款日起一年内应分笔拨付的所有资金）根据贷款合同确定的期限，按贷款合同生效日相应档次的法定贷款利率计息，每满一年后（分笔拨付的以第一笔贷款的发放日为准），再按当时相应档次的法定贷款利率确定下一年度利率1。
（二）贴现利息计算
按贴现日确定的贴现利率一次性收取利息。贴现利息 = 票据金额×贴现率×贴现期（贴现期是指从贴现日至票据到期日的天数）1。
（三）贷款展期利息计算
期限累计计算，累计期限达到新的利率期限档次时，自展期之日起，按展期日挂牌的同档次利率计息；达不到新的期限档次时，按展期日的原档次利率计息1。
（四）逾期或挤占挪用贷款利息计算
从逾期或挤占挪用之日起，按罚息利率计收罚息，直到清偿本息为止，遇罚息利率调整分段计息。对贷款逾期或挪用期间不能按期支付的利息按罚息利率按季（短期贷款也可按月）计收复利。如同一笔贷款既逾期又挤占挪用，应择其重，不能并处1。