一、招行小微企业双主体贷款概述
招行小微企业双主体贷款是以小微企业主个人和公司同时作为借款主体的贷款产品。这种贷款设计能够满足小微企业主多方面需求，如资金周转、支付结算、开立增值税发票以及抵扣税、贴息政策等需求1。
二、招行小微企业双主体贷款的优势
财务优势
利息抵税：当使用企业账户时，企业可实现利息抵税，有助于降低企业的实际融资成本4。
贴息政策：企业有机会享受贷款贴息，进一步减轻企业的资金压力14。
贷款操作灵活性
贷款期限：例如在温州分行的案例中，有10年授信的情况，能为企业提供较长期限的资金支持1。
还款方式多样：包括按月付息一次还本、等额本金、等额本息、自主月供等，企业可以根据自身经营和资金流状况选择合适的还款方式3。
自主支付灵活便捷：贷款金额200万内可自主支付，满足企业不同用途的资金需求，便于企业根据实际经营情况灵活支配资金13。
提款与还款账户选择灵活：企业可选择以个人账户或对公账户作为提款与还款账户，当使用个人账户时，可满足个人经营性资金周转需求4。
三、招行部分分行小微企业双主体贷款的实践案例
温州分行
快速响应客户需求：在主动营销客户名下贸易公司对公账户时，发现企业采购医疗设备亟需资金，便推介该贷款产品优势，经前中后台通力配合，3日内完成分行首笔公司主借 + 个人共借模式双主体小微贷款业务落地；在完成第一笔公司主借模式签约后的第3日，分行首笔个人主借 + 公司共借模式双主体小微贷款也在3个工作日内落地。例如，受疫情影响的汽车配件销售小微客户，分行小微四队与客户达成初步意向后，利用班后时间快速操作，次日上报，第3日获批，及时解决了客户融资需求1。
南京分行
有效解决小微企业融资痛点：部分小微企业因规模较小只能以个人作为借款主体申请贷款，利息支出无法计入企业财务成本，不能享受利息抵税优惠政策。南京分行推出双主体贷款，基于小微企业主个人资信及小微企业基本情况进行授信管理，已累计投放300余笔小微企业双主体贷款，投放金额近8亿元4。
四、招行小微企业双主体贷款的申请条件（参考招行相关贷款申请要求）
申请人基本条件
年龄大于18岁，年龄加贷款年限要小于70周岁3。
有贷款用途所对应行业2年以上（含）持续自主经营经验3。
家庭资产负债率、家庭净资产、净资产贷款覆盖倍数、授信金额等指标需符合一定要求；关注舒融通数科3。
个人信用记录需达到一定等级，无记录视同满足条件3。
提供连续1年以上的POS收单交易流水记录或者云闪付码牌三个月流水，且每月有效金额不低于10万元3。
申请资料方面
婚姻证明：结婚证或离婚证、单身具结书、未婚声明等3。
居住证明：近3个月固定电话或水、电、费缴费单据等居住证明材料3。
经营资格证明：包括营业执照、组织机构代码证、税务登记证、公司章程及验资报告、企业工商登记信息查询单、开户许可证、贷款卡等3。
经营状况证明：包括销售业务合同或近三个月银行对账单或流水、财务报表等经营状况材料3。