一、年末贷款余额是资产指标
年末贷款余额指至年末这一节点日期为止，借款人尚未归还放款人的贷款总额，是一个资产指标1。它反映了金融机构在年末时的信贷资产规模情况，代表着金融机构对外发放贷款后，尚未收回的本金部分（在一些定义下不包含利息部分）的总和。
二、反映金融机构经营状况的指标
从盈利性角度
对于金融机构来说，贷款是其主要的盈利来源之一。年末贷款余额的大小直接关系到金融机构的利息收入规模。较大的年末贷款余额意味着有更多的贷款资产在产生利息收益，在一定程度上反映了金融机构的盈利潜力。例如，如果一家银行年末贷款余额较高，且贷款质量较好（能够正常收取利息），那么其盈利可能相对较多1。
从风险性角度
年末贷款余额是衡量金融机构信贷风险的重要依据。如果年末贷款余额过大，而经济形势发生不利变化（如经济衰退、行业不景气等），可能会导致较多借款人无法按时足额偿还贷款，从而增加金融机构的不良贷款率和信贷风险。例如，在某些行业产能过剩时期，银行对该行业企业的年末贷款余额如果过高，当企业经营困难无法还贷时，银行就面临较大的坏账风险1。
三、宏观经济监测指标
反映宏观经济的活跃程度
从宏观层面来看，各金融机构年末贷款余额的总和可以反映整个社会的信贷规模，是宏观经济运行的重要监测指标。较高的年末贷款余额总量通常意味着社会经济活动中资金的大量投放，可能反映出经济处于扩张期，企业和个人有较多的投资和消费需求，需要通过贷款来获取资金支持；反之，较低的年末贷款余额总量可能暗示经济较为低迷，投资和消费需求不足2。
与货币政策的关联
年末贷款余额也是货币政策实施效果的一个反映指标。例如，当央行实行宽松的货币政策，如降低存款准备金率、降低利率等措施后，往往希望通过增加金融机构的可贷资金，从而提高年末贷款余额总量，以刺激经济增长；如果年末贷款余额没有按照预期增长，可能意味着货币政策在传导过程中存在一定的阻碍，需要进一步调整货币政策手段或力度2。