一、常见的不良贷款发生率（不良贷款率）计算公式
（一）基于贷款分类的公式
公式内容：不良贷款率=(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)/各项贷款×100%3
解释
次级类贷款：是指借款人的还款能力出现明显问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款。
可疑类贷款：是指借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失的贷款。
损失类贷款：是指在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款。
各项贷款：指银行发放的所有贷款的总和，涵盖个人贷款、企业贷款、信用卡贷款等各种类型的贷款本金之和（这里仅考虑本金，不包含利息和罚息）。
（二）与贷款拨备率和拨备覆盖率相关的公式
公式内容：不良贷款率 = 贷款拨备率/拨备覆盖率×100%4
解释
贷款拨备率：是指贷款损失准备与各项贷款余额之比，它反映了银行对贷款可能发生的损失所做的准备情况。
拨备覆盖率：是指实际上银行贷款可能发生的呆、坏账准备金的使用比率，即贷款损失准备对不良贷款的比率。
二、其他不良贷款发生率相关公式
（一）从不良贷款生成角度（特定公式）
公式内容：不良贷款率生成率 =〔(期末不良贷款余额 - 期初不良贷款余额)+本期处置(包括但不限于核销)不良贷款所耗用的贷款损失准备金金额〕/期初贷款总额5
解释
这个公式计算的是不良贷款生成率，是一种特殊的从不良贷款产生情况角度衡量的指标。
期末不良贷款余额和期初不良贷款余额之差反映了一定期间内不良贷款余额的净变化量，加上处置不良贷款所耗用的准备金金额后，与期初贷款总额相比得到该比率。不过这个公式所计算的不良贷款生成率是最小口径的，其数值低于实际水平，但在某些分析场景下，如同一银行不同期对比以及同一时期不同银行对比时，由于不准确的方向相同，也具有一定的参考价值。