一、经营性贷款中第三方收款人的概念
在经营性贷款中，第三方收款人是指贷款资金不直接发放给借款人，而是发放给符合借款人经营用途相关的第三方账户的接收人。这一做法是为了确保贷款资金按照规定用途使用，是受托支付的一种体现。例如，企业申请经营性贷款用于采购原材料，银行可能会把贷款资金直接支付给原材料供应商（第三方收款人），这样可以防止贷款被挪用，保障资金流向的合规性。2
二、第三方收款人可能承担的责任
（一）资金流转相关责任
合规使用资金的责任
如果第三方收款人在收到资金后，未按照规定将资金用于与借款人经营相关的用途，例如借款人申请贷款是用于支付货款，但第三方收款人将资金挪作他用，那么可能会面临银行或监管部门的调查和处罚。
资金安全保管责任
在资金短暂停留于第三方收款人账户期间，第三方收款人有责任保障资金的安全。如果因为第三方收款人自身的疏忽，如账户安全措施不到位导致资金被盗取等情况，可能需要承担一定的责任。1
（二）税务和平账相关责任（针对对公账户）
税务责任
如果第三方收款账户为对公账户，在资金流转过程中可能涉及税务问题。例如，收到的贷款资金如果被视为营业收入（在某些误解或操作不当的情况下），可能需要缴纳相关税费。如果未正确处理税务事宜，可能面临税务部门的追缴和处罚。
平账责任
对于对公账户，要确保账目清晰准确。如果贷款资金的进出影响了账户的正常平账，例如导致账目不平衡、无法准确反映企业财务状况等情况，可能会给企业带来财务风险，并可能受到相关监管部门的关注。1
三、第三方收款人可能面临的风险
（一）资金回流风险
导致银行抽贷风险
如果第三方收款人名下有经营性抵押贷款，且与借款人使用同一银行的账户，资金在流转过程中被怀疑为资金回流（例如资金从借款人到第三方又以某种形式回到借款人账户），银行可能会认定为违规操作，从而抽回贷款。这会对借款人的经营产生严重影响，同时第三方收款人也可能被卷入相关纠纷中。1
（二）AB贷骗局风险
成为实际贷款人风险
在AB贷骗局中，不良中介可能会利用第三方收款人。比如，中介以征信不好的借款人A寻找有资质的第三方收款人B，在B不知情的情况下将B变成实际贷款人。B可能会在不知情的情况下背负债务，遭受经济损失。4
四、规避风险的方法
（一）操作流程方面
选择独立银行账户
第三方收款人应该选择与借款人无关的银行账户进行操作，这样可以降低资金回流风险被怀疑的可能性。1
规范资金流转操作
严格按照规定的流程进行资金的接收、使用和转出等操作，确保每一步操作都有合法合规的依据。
（二）合同协议方面
签订明确协议
通过签订明确的协议来规范双方（借款人与第三方收款人）的权利和义务，确保资金流转透明合法。在协议中应明确资金的用途、流转方式、各方责任等内容。1
明确免责条款
对于第三方收款人而言，可以在协议中明确自身在正常操作下的免责条款，例如在按照规定用途和流程操作后，不应承担因借款人经营不善等原因导致的风险。