一、利率的基本概念
利率是指一定时期内利息金额与借贷款资金（本金）金额的比值，表示借款、存入或借入金额（称为本金总额）中每个期间内到期的利息金额与票面价值的比率。这里的4.9%是年利率，表示每100元本金一年的利息是4.9元1。
二、利息的计算
（一）单利计算
单利计算公式
利息 = 本金×年利率×时间（年）。
例如，本金为10000元，借款期限为3年，按照4.9%的年利率计算单利利息：
利息 = 10000×4.9%×3 = 1470元。
（二）在不同还款方式下的复利相关计算（以房贷为例）
1. 等额本息还款
计算步骤
首先将年利率转换为月利率，月利率 = 年利率÷12，即4.9%÷12≈0.4083%。
设贷款本金为P，贷款月数为n（假设贷款期限为m年，n = m×12）。
每月还款额
𝐴
=
𝑃
×
𝑟
×
(
1
+
𝑟
)
𝑛
(
1
+
𝑟
)
𝑛
−
1
A=
(1+r)
n
−1
P×r×(1+r)
n
（r为月利率）。
总利息 = 每月还款额×n - P。
举例
假设贷款本金为30万元，贷款期限为20年（n = 20×12 = 240个月）。
月利率
𝑟
=
4.9
%
÷
12
≈
0.4083
%
r=4.9%÷12≈0.4083%。
每月还款额
𝐴
=
300000
×
0.004083
×
(
1
+
0.004083
)
240
(
1
+
0.004083
)
240
−
1
≈
2028.77
A=
(1+0.004083)
240
−1
300000×0.004083×(1+0.004083)
240
≈2028.77元。
总利息 = 2028.77×240 - 300000≈186904.8元。
2. 等额本金还款
计算步骤
每月偿还本金 = 贷款本金÷贷款月数。
每月利息 =（贷款本金 - 已归还贷款本金累计额）×月利率（月利率 = 年利率÷12）。
每月还款额 = 每月偿还本金+每月利息。
总利息=
∑
𝑖
=
1
𝑛
∑
i=1
n
（贷款本金 - 已归还贷款本金累计额
𝑖
−
1
i−1
）×月利率。
举例
同样假设贷款本金为30万元，贷款期限为20年（240个月）。
每月偿还本金 = 300000÷240 = 1250元。
第一个月利息 = 300000×（4.9%÷12） = 1225元，第一个月还款额 = 1250+1225 = 2475元。
第二个月利息 =（300000 - 1250）×（4.9%÷12）≈1220.36元，第二个月还款额 = 1250+1220.36 = 2470.36元。
以此类推，总利息计算较为复杂，但可逐步累加得出，总利息约为151875元。